Üks süsteem, kuid mitte kõikjal sama kitsas
EL-i infosüsteem, kuhu te due diligence'i avalduse esitate, on ühine kesksüsteem kogu Euroopa Liidu jaoks. Te ei pea iga riigi kohta eraldi vormi esitama ning avalduse enda kohta ei ole Hollandi, Saksa ega Prantsuse versiooni. See, mis riigiti erineb, on see, kes võib teie ettevõtte nimel juurdepääsu süsteemile saada, milline pädev asutus teostab järelevalvet, ning kas teil kui ELis mitte asustatud osapoolel on kohustus täita täiendavaid tingimusi. Need erinevused on seega mitte vormi osas, vaid organisatsiooni ümber.
Väikeettevõttele, kes ostab ja müüb ainult Hollandist või Belgiast, on see eristamine tavaliselt administratsiooni küsimus: registreerite oma ettevõtte üks kord ja teie avalduse viitenumber on seejärel kasutatav kogu Liidus, kui edastavate kaupu kauplejale teises EL-i riigis. Rahvusvahelisemalt organiseeritud ettevõtete jaoks või ettevõtete jaoks, kes tegutsevad ELvälise emaettevõtte kaudu, on see diferentseeritum.
Mis jääb samaks, sõltumata riigist
Määruse tuum — milline roll teil on, milline kohustus sellega kaasneb ja milline toode on tegemist — ei muutu liikmesriigiti. Rotterdam'i kohvipaahvaja ja Hamburgi kohvipaahvaja kuuluvad samade määratluste ja samade kohustuste alla. Ka see viitenumber, mille süsteem esitatud avaldusele omistab, kehtib kogu ELis: kui müüte kaupu edasi kauplejale teises liikmesriigis, võib see kaupleja sama numbriga viidata teie due diligence'i avaldusele, ilma et oleks vaja sama partiile uut avaldust esitada. Kes täpselt millist rolli teie konkreetses ahelas täidab, saate teada paari küsimusega lasta selgitada.
Mis erinevad: järelevalve ja esindamine
See, mis riigiti erineb, on järelevalvet teostava pädeva asutuse valik. Iga liikmesriik määrab oma järelevalveasutuse ning see asutus jälgib selles riigis asustatud või selles riigis turule viidavate kaubade marktmängijaid ja kauplejatest. See tähendab, et asutus, kelle poole te kontrolli ajal pöördute, oleneb teie asukohaest ja mitte sellest, kust teie toorainest pärit on.
Teine erinevus kehtib ettevõtetele, kes ei ole Euroopa Liidus asustatud, kuid toovad siiski kaupu ELi turule. Määrus näeb ette võimaluse määrata mandaateeritud esindaja: isik, kes on ELis asustatud ja täidab välisettevõtte kohustusi, sealhulgas avalduse esitamist infosüsteemis. Mkb-importöörile, kes ise ELis asub ja ostab otse tootjalt väljaspool Liitu, muutub see vähe; kontsernile, kelle peakontor on ELvälises ja müügiotsik ELis, on aga see punkt ette korraldada, soovitavalt juriidilise nõuga täpse konstruktsiooni kohta.
Miks see sageli aetakse segi herkomaamaade klassifikatsiooniga
See liikmesriigiti jaotumine asustuskoha alusel aetakse praktikas sageli segi herkomaamaade risticlassifikatsiooniga — madala, keskmise või kõrge riskiga jagamisega, mis määrab, kui ranged on päritolumaa hindamise kriteeriumid. See on teine mehhanism: riskijaotus ütleb midagi kohta, kust teie kohviatutis, kakao või puit pärit on, samas kui pädeva asutuse roll ütleb midagi kohta, kus teie ettevõte asub. Mõlemad mänguvad osa samas dokumendis, kuid nad vastavad erinevale küsimusele. Kes täpselt millist dokumenti toorainele ja herkomaamaale vajab, leiab üksikasjaliku ülevaate teadmusbaasi teema järgi.
Praktiline: mida see teie esitamise jaoks tähendab
Enamike väikeettevõtte jaoks, millel on ühel kohal asukohta ELis, ei muutu praktikas kuigi palju: registreerisite oma ettevõtte, esitate avalduse ELi laiaulatusliku süsteemi kaudu, ja teie oma riigi pädev asutus on see, kes järelevalvet teostab. Keerulisem muutub see, kui importisite kaupu teise ELi riigi kaudu kui siis, kus teie ettevõte asub, või kui teie äristruktuur sisaldab väljaspool ELi asuvat üksust. Sellisel juhul on otstarbekas eelnevalt selgelt ära määrata, milline üksus teie grupi sees on esitaja, ja milline asutus sellega seotud on. Kuidas me sellise dokumentatsiooni andmeid struktueerime ja millised allikad selle aluseks on, leiate lehelt kuidas meie teave tekib.
Seadusest tulenevate nõuete hindamine teie konkreetse situatsiooni puhul, eriti rahvusvahelisel äristruktuuri puhul, jääb teie endi või teie juriidi kohustuseks; me struktueerime ja valideerime andmeid, kuid ei deklareeri kunagi teie nimel, et esitus on pädevale asutusele täielik või korrektne.
Lisateave
Kahtlete, kas teie situatsioonil on rahvusvahelisi aspekte, mis nõuavad tähelepanu, või soovite lihtsalt kõigepealt teada, milline roll ja kuupäev teile kehtivad? Tehke tasuta rollide kontrollimine või sirvige läbi vastused korduma kippuvatele küsimustele et näha, kas teie küsimus on seal juba olemas.